课程大纲：

第一模块：经营与战略对接的关键

1.为什么多数企业的战略不能成功实现

2.战略与运营成功对接的四大关键一目标、 团队、资源、机制

> [案例]泰坦尼克号的战略失败

> [案例]海尔激发全员的战略损益表

第二模块：量化经营计划、实现战略的价值目标

1.四大关键要素的具体应用:目标、团队、资源、机制

分解目标

分析现状和差距

制定经营计划

为经营计划配置资源

设计并跟踪指标、衡量团队绩效

2.建立业财融合的价值管理

规划长期与短期平衡的收入、利润、现金流目标

[案例]某公司打好产品生命周期的组合拳，实现长期财务绩效

建立整体与局部联动的指标体系

[案例]某公司如何实现股东满意的投资回报率

[练习]将本企业的财务目标分解为各部i财务指标

打通财务目标与业务执行

[现场演练]将业务部门的财务指标转化到具体工作和业务指标

第三模块：配置资源,实现经营计划

1.全面预算的编制方式和管理流程

[案例]某企业的预算编制方法剖析

2.如何平衡预算的刚性与柔性

刚性:减少预算外事项

柔性:设置偏差容忍度

[现场讨论] 不同月份、不同活动可以调剂预算费用吗 ?

3.如何提高企业的“韧劲”

市场怎么变谁也说不准，预算怎么编?

[案例]某企业运用弹性预算应对“不可测”的市场

预算的大调整和小调整

[现场演练]预算目标可以调整吗?业务计划可以调整吗?

>I现场演练]一季度预算目标没有实现，滚动预测怎么做?

第四模块：价值绩效与战略闭环

1.战略是由不满意激发的，差距分析是起点也是终点

2.承接战略、多部门、多层级互锁的战略与运营绩效体系

[案例]华为战略管理DSTC体系--全员“力出一孔”、 “利出-孔”